El balance general es una vista instantánea del negocio en una fecha determinada. Toda empresa necesita un balance general que se realice de forma periódica. Si bien puede parecer un idioma extranjero para alguien que no esté familiarizado con la contabilidad, los balances generales son relativamente fáciles de hacer. Utilice las siguientes instrucciones para crear un balance general personal para el presupuesto de su hogar, así como un balance general para su negocio.
Paso
Método 1 de 3: saldo personal
Paso 1. Organice su información financiera
Necesitará registros de activos y deudas. Asegúrese de tener un extracto bancario actualizado, así como un registro de todas las deudas pendientes.
Paso 2. Enumere todos sus activos
En la primera columna, enumere los activos y sus valores. Esta lista incluye tanto activos financieros como activos tangibles. La suma de estos activos son sus activos totales. Lo ideal sería que el activo creciera. Los activos clave incluyen:
- Ahorro en efectivo en el banco.
- Inversiones (acciones, terrenos edificables, fondos mutuos).
- El precio de reventa de su casa.
- El precio de reventa de su vehículo.
- El precio de reventa de sus pertenencias personales, como joyas y muebles.
Paso 3. Registre todas sus obligaciones
En la segunda columna, enumere todas sus obligaciones y sus valores. Esta columna contiene todas sus deudas. Cuando pague una deuda, sus obligaciones disminuirán. Estas obligaciones incluyen:
- Préstamo para educación
- Préstamo de vehículo
- Deuda de tarjeta de crédito
- Saldo hipotecario
Paso 4. Reste sus pasivos totales de sus activos totales
El resultado es equidad. Su patrimonio aumentará a medida que aumenten sus activos y disminuyan sus pasivos. Utilice el balance general para presupuestar las finanzas y lograr una mayor equidad.
Mantenga actualizado su balance general para realizar un seguimiento del progreso hacia sus metas financieras. Intente recalcular al menos dos veces al año
Método 2 de 3: Balance comercial
Paso 1. Comprender la base del balance
Un balance general debe estar siempre en equilibrio. La ecuación de balance básica es Activos = Pasivos + Patrimonio. En otras palabras, Patrimonio = Activo - Pasivo. La equidad es una medida del valor del patrimonio neto de una empresa.
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Activo es el recurso de su empresa. Los activos incluyen efectivo, cuentas por cobrar, inventario, terrenos, edificios, equipos y más. El balance secreto desglosa los activos en las siguientes categorías:
- Los activos no son fijos. Estos activos consisten en efectivo (dinero en una cuenta bancaria), cuentas por cobrar (dinero prestado por usted), suministros de oficina y cualquier otra cosa que se espere recibir o utilizar en un año.
- Activos fijos. Los activos fijos son bienes tangibles propiedad de la empresa, que incluyen terrenos, edificios, maquinaria, muebles y cualquier objeto que se estima que dure más de un año.
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Obligación son las deudas de su empresa. Los pasivos incluyen sueldos pendientes, pagos de préstamos y cuentas por pagar. La responsabilidad se divide en dos categorías:
- Deuda actual. Estos pasivos incluyen todo lo que deba pagarse durante el próximo año, como cuentas por cobrar, impuestos o nómina.
- Obligación a largo plazo. Estas obligaciones incluyen préstamos, hipotecas y arrendamientos.
- Capital es el monto invertido por los propietarios o accionistas de la empresa. El patrimonio también incluye utilidades retenidas o utilidades netas mantenidas en la empresa.
Paso 2. Formatee su hoja de balance
En la columna de la izquierda, enumerará los activos. En la segunda columna, enumerará los pasivos y luego escribirá el capital social debajo de ellos.
Paso 3. Complete su hoja de balance
Complete los campos con sus activos, pasivos y capital y sus respectivos valores. Recuerda que todo tiene que estar en equilibrio cuando llenes el balance. Es decir, los activos deben ser iguales a los pasivos más el patrimonio. Si el balance general está fuera de balance, es probable que alguna información se haya ingresado o reportado incorrectamente.
Método 3 de 3: Balance general con Excel
Paso 1. Descarga la plantilla
Hay diferentes tipos de plantillas de balance disponibles para Excel. Descarga el que mejor se adapte a tus necesidades. Microsoft proporciona varias plantillas de forma gratuita. aquí.
Paso 2. Abra la plantilla con Excel
El archivo de plantilla se abrirá directamente a través del programa. Haga clic en el botón de Office, luego haga clic en Guardar como para hacer una copia de la plantilla que puede comenzar a completar. Esto mantendrá limpia la plantilla para que pueda crear un nuevo saldo más adelante.
Paso 3. Complete su hoja de balance
Las plantillas de balance están programadas para calcular el total de activos, pasivos y capital, y realizar cálculos de balance automáticamente.
