Para las personas que realizan transacciones de pago mediante cheques o depósitos a la vista, una de las habilidades que deben dominar es calcular el saldo de fondos en una cuenta corriente o de ahorros. De esa manera, sabrá la cantidad de fondos en el banco y para qué se utilizan. Además de prevenir pagos con cheques en blanco, puede aplicar un presupuesto consistente, evitar multas y detectar errores en el registro de transacciones o cobrar tarifas por parte del banco.
Paso
Parte 1 de 3: Registro de transacciones de recepción y desembolso
Paso 1. Utilice el libro de caja
¿Conoce la función del cuadernillo proporcionado por el banco cuando recibe la chequera? Este folleto es útil para registrar todos los recibos, gastos y otras transacciones a través de una cuenta corriente, como depósitos, retiros de efectivo en cajeros automáticos, pagos con tarjeta de débito, tarifas bancarias y débito de fondos por cheques que usted emita.
Si no tiene un libro de caja del banco, compre uno en una librería o haga el suyo con un cuaderno, papel HVS o folio rayado
Paso 2. Descubra el saldo actual de fondos en el banco
Puede averiguar el saldo actual de su cuenta accediendo a cuentas corrientes en línea, realizando transacciones en cajeros automáticos y llamando o reuniéndose con el personal de servicio al cliente del banco.
- Escriba el saldo en la línea superior del cuadro a la derecha de la primera página del libro de caja o la primera línea del folio con el título "Saldo inicial".
- Es posible que el saldo actual no haya sido deducido por cheques emitidos pero no debitados y transacciones con tarjetas de débito que no hayan sido procesadas. Para obtener un saldo exacto, vuelva a verificar la cuenta corriente unos días después.
Paso 3. Registre todas las transacciones bancarias
Lleve la contabilidad cada vez que realice transacciones de débito (salida de dinero) y crédito (entrada de dinero) a través del banco. Hay 2 columnas en el lado derecho del libro de caja, una para transacciones de débito y otra para transacciones de crédito. Incluya la cantidad de fondos emitidos en la columna de débito y la cantidad de fondos recibidos en la columna de crédito.
- Registre todos los cheques que emita. Asegúrese de registrar siempre el número de cheque, la fecha de emisión del cheque, el nombre del beneficiario (si está emitiendo el cheque en nombre del cheque) y el monto del cheque.
- Mantenga un registro de todos los retiros o pagos realizados a través del banco. Siempre que saque dinero en efectivo a través de un cajero o cajero automático y compre con una tarjeta de cajero automático o tarjeta de débito en un supermercado o tienda en línea, anote la cantidad inmediatamente. Si le cobran una tarifa de cajero automático, anote también el número.
- Registre todas las transacciones de pago en línea. Si recibe un código de confirmación del sitio web o la aplicación después de realizar un pago en línea, escríbalo en el libro de caja a la derecha del nombre del beneficiario.
- Registre el depósito de fondos en la cuenta corriente. ¡Asegúrese de registrar todas las transacciones que cambien el saldo de su cuenta corriente!
Paso 4. Incluya una descripción cada vez que registre una transacción
Este paso le ayuda a recordar para qué se utilizaron los fondos al verificar el saldo de su cuenta.
Por ejemplo, incluya descripciones: verduras, gasolina, pagos de automóviles, restaurantes, etc
Paso 5. Tómese el tiempo para hacer una coincidencia si su cuenta también es utilizada por otra persona
Debe comunicarse regularmente con él sobre las transacciones realizadas a través de una cuenta conjunta para que ambos puedan registrar las mutaciones y los saldos detallados en los libros de caja del otro.
Si tiene varias cuentas, cree un libro de caja separado para cada cuenta para facilitar la comprobación
Parte 2 de 3: Cálculo del saldo de la cuenta corriente
Paso 1. Calcule el saldo de su cuenta corriente con regularidad
Puede calcular el saldo cada vez que realiza una transacción o periódicamente, por ejemplo, cuando reserva un pago de factura mensual.
- Si alguna vez realizó un pago con un cheque en blanco o un sobregiro, deberá calcular el saldo cada vez que realice un pago o emita un cheque.
- Reduzca el saldo con todos los pagos realizados a través de cuentas corrientes, como comprar alimentos con una tarjeta de débito, retiros de efectivo a través de cajeros automáticos y emisión de cheques. Además, el saldo de la cuenta corriente debe deducirse si realiza un pago mediante transferencia bancaria.
- Si hay un depósito en efectivo, crédito bancario o transferencia entrante, agregue el número al saldo de la cuenta corriente.
- Reste las transacciones de débito de las transacciones de crédito más el saldo inicial. El resultado debe ser un número positivo. Escriba el saldo final en la columna de la derecha.
Paso 2. Haga coincidir las transacciones realizadas a través de cuentas corrientes
Al comienzo de cada mes, descargue una cuenta corriente para comparar el libro de caja con la cuenta corriente y averigüe qué cheques han sido debitados.
- Sume el saldo con los ingresos por intereses pagados por el banco.
- Reste el saldo con las comisiones cobradas por el banco.
- Haga una coincidencia entre el registro de transacciones en el libro de caja y las cuentas corrientes. Asegúrese de que el saldo final del libro de caja coincida con el saldo indicado por el banco en la cuenta corriente. Asegúrese de que el saldo final del libro de caja no tenga en cuenta los pagos que no se han cargado y las transacciones que no figuran en la cuenta corriente.
Paso 3. Corrija cualquier error en el libro de caja
Si el saldo final del libro de caja y la cuenta corriente es diferente, averigüe la causa y luego corríjala.
- Vuelve a calcular la suma y la resta. Asegúrese de incluir los números correctos y calcular correctamente desde que calculó el saldo inicial.
- Busque transacciones que no se hayan registrado. ¿Olvidó registrar su pago después de comprar en el supermercado? ¿Hay cheques que aún no se hayan cargado? ¿Registra las transacciones que ocurren después de la fecha de la cuenta corriente?
- Reste el saldo final de la cuenta corriente del saldo final del libro de caja. ¿Es la diferencia igual a una de esas transacciones? Si es lo mismo, quizás no lo hayas grabado correctamente.
- Si la diferencia es un número par, divida el número por 2. ¿El resultado de esta división es el mismo que el de una de las transacciones en el libro de caja? Si son iguales, es posible que esté haciendo una suma en lugar de una resta o viceversa.
Paso 4. Averigüe si hay cheques que no hayan sido cargados
Los fondos emitidos mediante cheques y otros pagos no necesariamente se cargan directamente. Si sospecha que no se ha debitado un cheque o pago, reste el monto del saldo de la cuenta corriente y compárelo con el saldo del libro de caja.
Una forma eficaz de realizar la conciliación es comprobar las transacciones con regularidad y comprobar cada cheque que se ha cargado
Paso 5. Comuníquese con su banco si sospecha que se ha cargado un error a su cuenta corriente
Llame o reúnase de inmediato con el servicio de atención al cliente del banco para solicitar una aclaración sobre el débito incorrecto o no su obligación y analizar las opciones de reembolso.
Asegúrese de informar las transacciones bancarias cuestionables, incluso si resulta que usted mismo olvidó registrar después de comprar o ya tiró el recibo de pago
Paso 6. Complete la reconciliación
Si tiene el saldo final correcto, dibuje una línea doble debajo del saldo del libro de caja final. De esa manera, sabrá inmediatamente el saldo final del libro de caja después de la conciliación si desea calcular el saldo de la cuenta corriente o realizar otra conciliación.
Este paso también sirve como recordatorio si ha habido un error en el registro en el libro de caja cuando desea calcular el saldo de la cuenta corriente
Parte 3 de 3: Comprender la importancia de la reconciliación
Paso 1. Sepa que los bancos pueden y a veces comete errores al registrar transacciones.
Verificar los saldos de las cuentas corrientes manualmente parece anticuado en esta era moderna. Sin embargo, muchas personas con conocimientos financieros siguen revisando los saldos de sus cuentas corrientes con regularidad. Entonces, si el banco comete un error, usted lo sabrá de inmediato y podrá solicitar una solución.
Advertencia: si solo confía en cuentas corrientes o informes de transacciones de tarjetas de crédito para verificar si la mutación de la cuenta actual es correcta o no, no sabrá si el banco cometió un error al registrar las transacciones de modo que usted resultó perjudicado
Paso 2. Administre los gastos de dinero para ahorrar dinero
Después de conciliar la cuenta corriente y el libro de caja, puede confirmar la cantidad de fondos en la cuenta corriente. De esta forma, puede crear un presupuesto para evitar gastos innecesarios.
Cree un presupuesto realista para evitar desperdicios o déficits para que pueda ahorrar
Paso 3. Evite emitir cheques en blanco y multas
Al emitir un cheque, es posible que no sepa el saldo de su cuenta corriente porque no ha tenido tiempo de mirar la cuenta corriente. Por lo tanto, necesita un libro de caja para determinar si hay fondos suficientes en su cuenta corriente para emitir cheques y asegurarse de que los cheques no sean rechazados.
- Por lo general, el banco impone una multa si el cliente emite un cheque en blanco. Algunos bancos no cobran una multa si un cliente realiza un depósito para garantizar la emisión de un cheque. Pregúntele al banco si no conoce las disposiciones sobre multas por emitir cheques en blanco.
- Tenga en cuenta que una vez que deposita el cheque, los fondos no van directamente a su cuenta porque la contabilidad lleva tiempo. Algunos bancos proporcionan provisiones crediticias para estos fondos y bloquean el exceso durante varios días hábiles. El banco en cuestión determina el monto de la provisión de crédito y el período de bloqueo de fondos.
